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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，如果有一筆辦公費(fèi)分開兩次付，第一次在3月，第二次在5月，發(fā)票是5月份把兩次金額開在一起了，那么3月份是不是只能做流水分錄，就是借：其他應(yīng)付款—張三6000，貸：銀行存款6000，等到五月份再做費(fèi)用，借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)8690，貸：其他應(yīng)付款—張三6000 銀行存款2690，分錄對(duì)不對(duì)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不是的，成本費(fèi)用是權(quán)責(zé)發(fā)生制，在3月就用了 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：他應(yīng)付款—張三，發(fā)票來了再把這個(gè)分錄紅沖，按發(fā)票金額來做分錄，這個(gè)的利潤(rùn)表才是真實(shí)的，不看發(fā)票看業(yè)務(wù)的
2024 07/18 14:11
84785018 
2024 07/18 14:13
但是三月份已經(jīng)付了錢啊，不是應(yīng)該貸：銀行存款嗎
廖君老師 
2024 07/18 14:18
您好，是的，我在您的基礎(chǔ)加了一個(gè)分錄，直接寫一個(gè)分錄也行
?借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)? 6000? 貸：銀行? 6000
5月來發(fā)票
?借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) -6000 貸：銀行? -6000
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)? 8690? ? 貸：銀行 8690
不用擔(dān)心銀行貸方有負(fù)，2個(gè)分錄加起來銀行就是2690
84785018
2024 07/18 14:30
好的，那如果3月份有一筆費(fèi)用，也付錢了，等到5月份才讓對(duì)方單位補(bǔ)開發(fā)票，開票日期是5月份，那這個(gè)費(fèi)用可以做到3月份吧？
廖君老師
2024 07/18 14:34
您好，可以的，我們就是暫估費(fèi)用，發(fā)票來的那個(gè)月要把暫估沖回，記得摘要上要寫? “未取得發(fā)票”要不我們自已也搞不清哪些來發(fā)票了
84785018
2024 07/18 14:57
那如果有一筆費(fèi)用，去年10月份付了一部分錢，今年1月份付了另外一筆，等到3月底才開了前兩次的發(fā)票，我把費(fèi)用做到3月底了，是不行嗎
84785018
2024 07/18 14:57
我是今年4月份才入職，之前的會(huì)計(jì)之前的賬只錄了流水，也沒有做什么費(fèi)用
廖君老師
2024 07/18 15:03
您好，是?的，這樣我們的利潤(rùn)不準(zhǔn)呀，因?yàn)橘M(fèi)用在去年就發(fā)生了呀，
2.這個(gè)情況咱只能做在今年啦，沒辦法，前任不專業(yè)
朋友，?這會(huì)我外出了，不能及時(shí)回復(fù)請(qǐng)?jiān)?/div>
84785018
2024 07/18 20:34
能不能用庫(kù)存現(xiàn)金買辦公用品，差旅費(fèi)加油費(fèi)，餐飲費(fèi)之類的？
84785018
2024 07/18 20:35
借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)；差旅費(fèi)；研發(fā)費(fèi)用；業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
廖君老師
2024 07/18 20:35
您好，可以的哦，真實(shí)業(yè)務(wù)當(dāng)然行的
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傳媒公司5月付了筆律師費(fèi)，現(xiàn)在收到的發(fā)票是3月。
1、借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 2、借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款
兩筆分錄可以一起記在5月賬上嗎？
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以前年度的會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了，涉及損益的紅字沖，再做正確分錄有什么問題？
2021年5月
第一筆:預(yù)交了5000
借:其他應(yīng)付款 5000
貸:銀行存款 5000
第二筆:收到發(fā)票9000
借:管理費(fèi)用 4000
貸:銀行存款 4000
2022年3月更正:
借:管理費(fèi)用 -4000
貸:其他應(yīng)付款 -4000
借:管理費(fèi)用 9000
貸:其他應(yīng)付款 9000
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我做了一筆賬是買的黨史書籍，我入的是辦公費(fèi)，
借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)，
貸：銀行存款
后來這筆錢退匯了，賬號(hào)不符，我又做了一筆
借：銀行存款
貸：管理費(fèi)用辦公費(fèi)
第二次付款的時(shí)候做的分錄借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)
貸：銀行存款
我做的這個(gè)賬務(wù)對(duì)嗎老師
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比如一個(gè)費(fèi)用報(bào)銷墊付的，單據(jù)4月份的，然后5月份支付，那個(gè)在5月份全部做兩筆可以嗎，借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款，款給了，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，就是在一張憑證上顯示可以嗎
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老師，我現(xiàn)在做3月份的賬，2月份是籌建期，3月正式營(yíng)業(yè)，房東開來了2-4月的房租發(fā)票6000，我是不是要把三個(gè)月的金額分開來？借：管理費(fèi)用開辦費(fèi)2000，管理費(fèi)用辦公費(fèi)2000，預(yù)付賬款2000，貸銀行存款6000，然后四月的的時(shí)候借管理費(fèi)用辦公費(fèi)2000，貸預(yù)付賬款2000
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