當時沒有任何計提，也沒有費用

那當時你們支付出去，是做的預付嗎？

沒有，食堂賬面什么也沒有，我只能看出幾個月沒有工資支出，一檢查才發現支錯了，全支到行政賬了

那除非是反結賬之前的，然后把那個2022的行政賬去掉，走這個費用

我們溝通過，直接把該筆支錯的資金退回到國庫，國庫再把指標重新掛到行政上，我食堂這邊要怎么做分錄呢？直接 借：成本 貸：銀行存款 提現不出錢的去向

那你這樣的話，相當于食堂就直接做費用了，沒有行政賬的處理這個

行政賬那邊已經結賬，沒辦法退出重新記賬了

那就這樣，當做那邊重新掛，然后食堂這邊就做成本費用

老師，具體怎么操作呢？

就是你那個食堂賬務，本次做一筆 借 主營業務成本? 貸 銀行存款，回頭行政那邊打上，就行

老師，您好，我們沒有主營業務成本這個科目，我借 伙食成本-工資費用 貸 銀行存款 還是借伙食成本-管理費-其他費用 貸銀行存款？ （食堂工作人員的工資）

我們是第三方代發工資，把錢轉給第三方，第三方發工資

這個的話，那你就用伙食成本-工資費用? 這個就行