你賬上是反結賬修改的嗎？賬上反結賬修改的話，需要從2022年開始，每年每季度都需要修改。

想反結賬改的，2022年的利潤錯了，成本多了，資產負債表未分配利潤金額比較大，而且以后幾年這個數據都會影響，如果不反結賬有什么辦法嗎

如果不反結賬的話，你可以用利潤分配未分配利潤做到今年。

郭老師，還記得我前天問你的虛開發票的嗎，我當時是把現在勾選的進項不含稅部分入當期成本了，造成2022年的成本很低，到現在資產負債表上的數據還受這個影響，我想著把當時入的成本調出來，在不反結賬的情況下，分錄怎樣做

你好，那就是用利潤分配未分配利潤，或者是以前年度損益調整。你只要做了賬務處理，他肯定都會影響你的資產負債表。

是不是調不調的結果都一樣

你好，不一樣的，它影響你的未分配利潤。

這種也是像你前天說的那個分錄一樣嗎

對的是的，是這個意思的。

我把數帶進去，結果是一樣的，入成本的時候借，主營業務成本100，貸，應付賬款100 借，應付賬款100，貸，銀行存款100 現在 借，應付賬款100 貸，利潤分配未分配利潤100 借，利潤分配未分配利潤100 貸 ，應付賬款100

你好，你分別做這兩個，最后兩個是什么意思？

我現在想把2022年勾選的進項不含稅入成本的調出來，當時勾選進項是為了抵扣虛開的，不想讓2022年的利潤那么低，在不反結賬的情況下怎樣做分錄，老師，麻煩你了

借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。

如果實際有業務，或是你已經支付了，收不回來的。

我這個是不需要轉出的，因為勾選2022年的進項是為了抵扣2020年虛開的進項的，勾選2022年不含稅部分我當時入當期成本了，導致2022年利潤很低，我現在不反結賬的情況下，怎么把2022年入的成本調出來

借預付賬款貸利潤分配未分配利潤。

2022年的這個是支付了的，

你好，借預付賬款貸銀行存款，這樣做不就不影響你的利潤？但是你做的是借主營業務成本貸銀行存款不是嗎？現在有影響了，所以把這個利潤調整到預付賬款里面，這樣就不影響了。

這樣預付里面就余額了是嗎

是的，不影響你的利潤，只能是預付。