問題已解決
我是小規模納稅人,5月份購買了一臺電腦8千,6月7月記賬的時候如何記賬,5月份我記得是借固定資產貸銀行存款,6月份攤銷嗎還是結轉管理費。



借管理費用
貸累計折舊
2024 07/13 17:45

84785015 

2024 07/13 17:59
累計折舊的時候6月份? 金額除12月再除5年嗎 7月份也是是嗎還是我一下全部金額記管理費用八千累計折舊八千?

郭老師 

2024 07/13 17:59
你好,這個只能按月折舊,你想要一次抵扣所得稅,需填寫固定資產加速折舊表的。

84785015 

2024 07/13 18:14
那按月折舊的話,折舊五年,每個月計入分錄,借管理費用八千除12?5 貸折舊費是這樣記嗎

郭老師 

2024 07/13 18:17
電腦的話分三年就可以的,沒有設置殘值的情況下,8000÷12÷3

84785015 

2024 07/13 18:22
好的,明白了

郭老師 

2024 07/13 18:24
不用客氣,周末愉快

84785015 

2024 07/13 18:36
那是不是管理費用里面的折舊費還是攤銷費還是長期攤銷費

郭老師 

2024 07/13 18:37
你好,管理費用的二級科目可以寫折舊費

84785015 

2024 07/13 20:49
這樣記之后發現資產負債表不平,顯示損益類科目,怎么辦,要期末結轉嗎?分錄怎么寫資產負債平平衡

84785015 

2024 07/13 20:56
需要寫期末結轉怎么寫期末結轉

郭老師 

2024 07/13 21:29
你好,你把管理費用放到街坊負數沒有結轉損益嗎?
