做公積金憑證的時候是 借：銷售費用-公積金（單位部分）50 其他應收-公積金（個人部分）10 發工資的時候，個人部分是掛： 貸：其他應收-公積金（個人部分）10 現在說這幾個人已經轉到子公司去了，我們要跟子公司掛其他應收往來將公積金收回來，個人部分的公積金我要怎么沖賬呀