你知道是哪一個稅款的嗎？

做的不開票收入的減免稅額

上個會計多結轉了50多塊錢

你好，是小規模季度30萬的嗎？

是的，小規模季度30萬以內的

除了減免稅額，還有哪一個科目猶余額？你看一下應交稅費應交增值稅有沒有余額。

正常的，借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，不需要交稅的時候，借應交稅費應交增值稅。貸營業外收入不會有余額的，也用不到減免稅額。這個再去查一下的。

但是結轉到營業外收入是沒有余額了呀，現在就是不知道如何把見面稅額正數的余額平掉

但是前期會計多結轉了減免稅額，導致我這個月低調減免稅額變多了，變成借方正數金額了，我現在一結轉稅額都變多了，沒有結轉到營業外收入去

你好，你把金額還有賬務處理分錄寫下來，我看一下的。他之前完整的怎么做的，你寫一下。

老師，您看下哈，第一個是之前會計做的，第二個是我現在做的，借方有余額

這里只有一個明細賬，我看到的是結果。我想看一下他當時怎么做的，可以嗎？我這里面看不出來。

他之前價稅分開做的嗎？

老師，麻煩您看下這個是之前做的賬

您看下哈

那他很有可能就是多接軟了，你再把它紅沖了就可以了。不變金額是負數。

老師，您看下是這樣嗎？余額還變多了的

有沒有什么分錄直接一筆結轉掉見面稅額借方余額呢？

借稅金及附加負數 貸營業外收入負數 看下多做了多少，直接寫多少就可以的。