嗯就是會計分錄我需要做什么處理

然后再把這部分的金額調整到當年的年報對吧

我是截止到24年1-3這個季度 還有這個應付賬款 那我調整年報的時候是調整到24年的年報嗎

那你說上面的那個分錄 結轉到未分配利潤里面 也是做到23年的財務報表里面對吧 是更正年報 就行了是吧 23年最后一個季度的年報不需要調整的吧

明白了 那我可以不可以直接注銷的時候調整到24年的年報里面

那我最好還是問一下當?shù)氐亩惥?也比較穩(wěn)妥對吧

我還想問下 這種暫估的原理是什么 是商品已經(jīng)入庫了 就是沒有發(fā)票進來是這個意思嗎

意思是那個成本是虛估的了？

虛估的成本，需要更正當年的年報，然后做匯算

借：應付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤

是的，調整上年的年報，更正申報匯算

是更正23年的財務報表，同時更正23年度的匯算清繳

季報也得更正，因為你虛增了成本，需要調增利潤預交所得稅

不行的，還是按前邊的操作更正申報

嗯嗯，可以問下稅局的哈

是的，必須要有真實的貨物入庫才能暫估，沒有入庫就是虛假暫估