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2022.12月之前會計暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發票，也沒有 做調整處理，我現在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業務成本負數貸應付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業務成本了 那之前的會計在2022.12月做的400萬暫估，沒有調增，我這邊這兩個月回來了幾十萬的發票，我咋做？按照以前的分錄借主營業務成本負數貸應付賬款暫估負數，這樣會影響23年的成本啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 你回來了多少發票； 就紅沖多少暫估金額；? 沒有收到發票的部分； 確實發生了成本費用 ；這部分 因為沒有發票匯算調增? ?
2023 08/07 12:34
84785019 
2023 08/07 12:35
具體紅沖分錄怎么寫
84785019
2023 08/07 12:35
是借貸一樣只是金額變成紅色嗎
meizi老師 
2023 08/07 12:36
你好； 你 沒有跨年 還是跨年了 ？ 意思要23.8月去紅沖 當時暫估的金額嗎 ？ 還是 直接在22.12月去紅沖； 我才好判斷科目? ?
84785019
2023 08/07 12:37
老師 兩種情況的紅沖你都給我說下分錄 金額你就隨便寫一個
84785019
2023 08/07 12:37
老師 兩種情況的紅沖你都給我說下分錄 金額你就隨便寫一個
meizi老師
2023 08/07 12:40
12月 直接紅沖； 借主營業務成本? -100 貸? 應付賬款-暫估-100? ?；? 如果是跨年 ； 借應付賬款-暫估 100 貸以前年度損益調整- 主營業務成本 100 ；? 借??以前年度損益調整- 主營業務成本 100 貸利潤分配-未分配利潤 100? ?
84785019
2023 08/07 12:42
老師第二個分錄的意思相當于不影響23年的本年利潤這個意思嗎
能不能麻煩你給我解釋一個第二分錄的意思
meizi老師
2023 08/07 12:42
你好； 是的；影響期初的；? ?
84785019
2023 08/07 12:46
老師 第二個分錄金額為正嗎
meizi老師
2023 08/07 12:47
你好；? 是的；正數金額哈；正數的?
84785019
2023 08/07 14:24
老師 我現在回來10多萬的成本發票。 我應該怎么做適合 是在22年直接紅沖暫估還是23年直接用未分配利潤做
去年暫估成本500萬 我們沒有取的發票 但是還沒有被稅務局察覺到 當時我們是納稅調減的 現在回來的這筆10多萬發票 我應該怎么做 就怕突然被稅務局查到 老師麻煩你指點
meizi老師
2023 08/07 14:28
你好；? 你這個10萬是你之前暫估的這部分成本的發票嗎 ？ 是的話；? 你之前暫估了；直接紅沖暫估 ；在按發票做一遍；? 申請調減??
84785019
2023 08/07 14:33
可是我之前暫估100 現在只回來10老師
meizi老師
2023 08/07 14:36
你好； 紅沖10 ； 按發票做10? ； 就這樣處理； 剩下的90 ；如果是真實發生的； 先不管這個??
84785019
2023 08/08 10:27
老師我現在這邊是這樣的情況，建筑業，昨天問你的暫估問題的。暫估當年的直接借：主營業務成本貸應付賬款暫估，我在7月份回來發票了，我做負數暫估，但是這兩個月我這邊沒有開發票，也就是沒有對應的收入，回來的發票我只能掛在工程施工科目，沒有辦法結轉成本，那我第三季度成本肯定是少的，那我企業所得不就是多交了嗎？是這意思把
meizi老師
2023 08/08 10:30
你好；? 你紅沖了 ；這個發票在做一遍的話； 你之前調增了 就會多繳納所得稅的
84785019
2023 08/08 10:34
相當于之前暫估100 我現在沖掉 按照實際收到的10來做 我之前全部稅前扣除的 現在是不是要全部調回來 相當于要調整90 老師這個90 要多交企業所得稅 這叫調增還是調減
meizi老師
2023 08/08 10:36
你好； 是的；? 你90沒有合理發票 ；只是調減10哈?
84785019
2023 08/08 10:38
我現在糾結就是要不要結轉成本，不然都掛在工程施工科目了，這兩個月沒有收入 沒有收入我結轉回來的10萬發票成本這樣肯定不行 老師那我應該掛什么科目適合
meizi老師
2023 08/08 10:38
你好1；? 你 正常發生的成本就結轉哈； 這個不影響的?
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