問題已解決
@廖君老師,在嗎?老師



朋友您好,來了來了
2024 06/05 22:26

84785021 

2024 06/05 22:28
我想問您一個問題,就是為啥我同事,什么都懂,每個月需要做哪些,一般納稅人,我怎么容易迷糊

廖君老師 

2024 06/05 22:35
朋友您好,他在小公司上班,一個人全做了,其實財務就那么點事,您全盤做1個月也知道啦

84785021 

2024 06/05 22:38
是不是就是勾選發票,確認進項稅額,然后做收入,做成本,做成本費用,做稅,工資社保公積金這些,就沒了

廖君老師 

2024 06/05 22:41
是呀,您不也都知道么,最后還有財務報表

84785021 

2024 06/05 22:43
老師。是不是做每個月的賬也有順序,比如先做稅,然后收入成本費用公積金社保個稅,就是這樣

84785021 

2024 06/05 22:43
聽我同事說的,按順序比較好

84785021 

2024 06/05 22:45
就是做分錄的時候,要有一個邏輯順序吧,比如按什么順序,編制什么分錄

廖君老師 

2024 06/05 22:52
您好,只有一個是有順序的,計提稅金及附加,這個要一月結果,在電子稅務局填數預申報一下,看多少金額,計提后再結轉損益到本年利潤,其他沒有順序的,都是賬套里,月末一起計算利潤

84785021 

2024 06/05 22:59
預申報啥意思呢

廖君老師 

2024 06/05 23:03
您好,就是大概填好數字看下多少稅金,還不正式申報,有些數據還沒有出來

84785021 

2024 06/05 23:11
還是沒有聽懂

廖君老師 

2024 06/05 23:13
哦哦,就是附加稅印花稅等我們不知道要計提多少,把這些在電子稅務局填一下就出來準確數,按這個金額來計提

84785021 

2024 06/05 23:13
做什么需要繳納印花稅呢?

廖君老師 

2024 06/05 23:14
您好,印花稅多著呢
印花稅實行比例稅率,分為5檔,具體總結見表:
稅率適用稅目
0.1%1.倉儲合同;2.租賃合同;3.保管合同;4.財產保險合同;5.證券交易。
0.025%營業/資金賬簿
0.03%1.買賣合同;2.承攬合同;3.建設工程合同;4.運輸合同;5.技術合同;6.商標專用權、著作權、專利權、專有技術使用權轉讓書據。
0.05%除上述第6外的“產權轉移書據”
0.005%1.借款合同;2.融資租賃合同。

84785021 

2024 06/05 23:27
只要簽一個買賣合同,就要繳納印花稅,對嗎?

廖君老師 

2024 06/06 04:39
您好,是的,
合同如果是寫明的未稅和稅,就是按未稅申報,如果沒有分開就是按含稅來申報,不過這是書上寫的,工作我們是根據賬套里科目的記賬金額來申報的,因為稅務不來看我們合同的,就是取賬上的數據來和我們的印花稅申報表來比對的。 比如買賣合同0.03%是收入貸方累計+原材料或庫存商品借方累計,保險合同0.1%根據賬套里管理費用等-保險費取數,租賃合同0.1%根據賬套里管理費用等-租賃費取數

84785021 

2024 06/06 09:30
就是正常的買賣合同就是看庫存商品跟那個收入計算嗎

廖君老師 

2024 06/06 09:33
您好,是的,稅務局不會去看合同的

84785021 

2024 06/06 09:34
問題是看庫存商品的余額跟收入的余額嗎

廖君老師 

2024 06/06 09:37
您好,當然不是,是發生額,
買賣合同0.03%是收入貸方累計+原材料或庫存商品借方累計
