問題已解決
小規模納稅人,月銷售額小于10萬,平時開銷售單時選擇的專票和普票稅率都為3%,月底結賬時,普票稅額做憑證 借 應交稅費-增值稅,貸 營業外收入;專票稅額做憑證 借 應交稅費-增值稅,貸銀行存款,對嗎?開普票的做銷售單時可不可以選稅率為0呢?



你好,專票和普票需要確認稅率
借:銀行存款等
貸:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅
2024 05/28 18:58

高輝老師 

2024 05/28 18:58
你好,專票和普票需要確認稅率
借:銀行存款等
貸:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-小規模

高輝老師 

2024 05/28 18:59
普票免稅的時候分錄
借:應交稅費-增值稅 小規模
貸:營業收入/其他收益

84784996 

2024 05/28 19:08
開銷售單必選項有發票種類以及稅率,開出來的金額有含稅的和不含稅的,我想問銷售單里的這些稅額月底需不需要處理,開銷售單等同于收入就要做稅?還是根據出納的收款單確認收入后做稅。

高輝老師 

2024 05/28 19:31
你好,需要選擇稅率,軟件一般會自動生成憑證,就是根據選擇生成稅費
