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老師，匯算清繳時，固定資產和長期待攤費用怎么填寫
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您好，A105080表填數：科目余額表進行取數，資產原值填寫固定資產余額，本年折舊填寫累計折舊貸方數，累計折舊填寫累計折舊科目的余額數。 賬載123和稅收458列對應填 一樣的數據就不用納稅調整。 折舊完了 原值也沒有了就不用算
A105080表 長期待攤費用 填數：原值就是填寫長期待攤費用賬面初始發生金額，本年攤銷，累計攤銷
2024 05/27 08:12
84784959 
2024 05/27 08:21
原值是以前至2023年底的累計數嗎？
廖君老師 
2024 05/27 08:22
您好，是的，截止2023年底的累計數
84784959
2024 05/27 08:30
固定資產和長期待攤費用原值怎么取數？是直接用2023.12月的余額表上的期末借方數？
廖君老師
2024 05/27 08:32
您好，固定資產是取余額表上的期末借方數
長期待攤費用要從明細表取借方累計發生額，因為攤銷時?貸：長期待攤費用了，這個科目金額減少了
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