是不是借銀行存款，貸預(yù)收賬款 應(yīng)交增值稅 之后每個月借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入？ 但這樣，之后的增值稅申報(bào)收入怎么填呢？小規(guī)模的根據(jù)發(fā)票第二季度已經(jīng)報(bào)收入了，之后申報(bào)會不會申報(bào)收入和賬面收入不一致

你好！不用。是每個月借借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

但發(fā)票已經(jīng)在五月一次性開具了

您好！如果是這樣，就要一次申報(bào)先交了 不用每個月申報(bào)

請問那要怎么做分錄是？

你好！借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

但存在跨年也是一筆錄入嗎？

你好！因?yàn)槟阋呀?jīng)這樣開發(fā)票了，只能這樣了。

但審計(jì)那邊說不可以，所以我都不知道要怎么做

你好！這個不用管審計(jì)，問稅務(wù)局，看他們的要求。他們說了才算

那現(xiàn)在要怎么處理，究竟哪個分錄對

您好，按上面說的，直接先按發(fā)票入賬繳稅，就行。只是提前一點(diǎn)繳稅了