因為我11月份開票沒做收入 到了3月份收到款才做收入 剛剛咨詢東老師 說不用調(diào)報表 那我匯算清繳是不是也不用調(diào)整啊

你11月開了票沒做收入，申報沒有異常嗎，你是把這個收入申報到3月了，是吧，那你11月做賬了沒有

增值稅正常申報的 系統(tǒng)自動帶數(shù)據(jù)的 ? 11月份沒有做賬 漏做了這一筆

財務(wù)報表和企業(yè)所得稅是按照我賬上面數(shù)字申報的?

這個你只要調(diào)下賬就可以了，不要去調(diào)表了

沒在當期確認收入 漏做了這一筆 跨年3月做了收入 應(yīng)該沒事吧 我就擔心這個

沒事，調(diào)賬就可以了，這個沒事的

好的 謝謝老師

老師 調(diào)整的分錄咋寫啊

借 其他業(yè)務(wù)收入 貸以前年度損益嗎

借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費

那我之前分錄紅沖嗎

3月份我做的是 借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費（銷項）

要的，這個是去年的收入，不能計入當年