必須做憑證結轉嗎？我們公司是22年成立的，看我們22年的帳，年底沒有利潤分配的憑證，但在23年的賬本，期初數，利潤分配有年初數

必須做，不可以不做。

你看下你的本年利潤年底有余額嗎？如果有的話，現在可以補上 未分配利潤可以有余額，這個不影響。

22年本年利潤，賬本里有余額

但，23年賬本，這個數直接在利潤分配里了，沒有憑證

這是23年賬本，老師這個記得對嗎？

你好，他寫的不對，有余額。應該把這個貸方的余額結轉到利潤分配為分配利潤， 借本年利潤 貸利潤分配未分配利潤14834.96。

老師，這個是不是就差個憑證呢？這個23年記的是利潤分配貸方呀？

那你這個上面也沒有個時間，你這個本年利潤同一期的未分配利潤的期末余額截圖。

不寫上個時間，知道是哪一年的？

這個是23年的，上面的利潤分配賬本也是23年的，22年沒有利潤分配

這個23年本年利潤，1-3月都記到3月份了，所以是從3月份開始的，第一筆就是23年的第一筆

老師，他記錄這個，22年和23年的，我沒看明白

你好，2022年沒有利潤分配，2023年的時候，他蹦出來一個期初嘛，那肯定不對。

那怎么更正呢？

你好，你賬務處理里面再補一個借本年利潤貸利潤分配未分配利潤，然后你再補登記本年利潤