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老師您好，資產負債表和利潤表的勾稽關系不對，應該從哪個方面著手找原因
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資產負債表和利潤表之間有關聯的是 資產負債表的年末未分配利潤-年初未分配利潤（不進行利潤分配情況下）=利潤表的本年實現的凈利潤+其他綜合收益之類的，如果不等就逐個核對，先核對年初未分配利潤是否和上一年的年末未分配利潤一樣，再核對本年的
2024 04/28 10:42
84785033 
2024 04/28 10:58
老師，麻煩您幫我看下，上任會計給我的財務費用的發生額和財報上的數是對不上的
那就說明他總有一項是不對的是吧
wency老師 
2024 04/28 11:03
財務費用一級科目的本年累計發生額填到利潤表財務費用那一項，賬和表上數據不一致，你看把報表上財務費用改過來后勾稽關系對不對?
84785033
2024 04/28 11:13
老師，那如果說他的記賬事，財務費用紅字記的，根據發生額他的數，會影響利潤表嗎
wency老師
2024 04/28 11:19
財務費用假設當年累計發生數是紅字100的話，報表上填-100就行，紅字和藍字是有區別的
84785033
2024 04/28 11:22
應該只是發生額會影響報表吧，跟當時記借貸都沒有關系吧
wency老師
2024 04/28 11:25
你們的科目余額表是財務軟件生成還是自己手工做啊，如果自己手工做，還需要核對累計發生數是否正確，但是系統上一般不會出現累計發生數錯誤的情況。
84785033
2024 04/28 11:27
是系統做的，但是現在對方就說是由于科目記錯了導致的
wency老師
2024 04/28 11:30
那你可以把他2023年做的涉及財務費用科目里的所有憑證都看一遍，看做得對不對，如果做賬是對的，那就說明報表數填錯了，如果帳做錯了，那你就更正他的帳，再來看財務費用本年發生數是多少。只能這樣去查源頭
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