就是員工和老板的，如何調呀，科目分錄可以教教嗎

你好，其他應收款，別人欠你的錢是員工老板的，做分紅工資老板的。 借，利潤分配，應付利潤， 貸，應付利潤， 借，應付利潤， 貸，其他應收款， 應交稅費，個稅， 借，利潤分配，未分配利潤。 貸，利潤分配，應付利潤。

員工的做工資借，應付職工薪酬工資貸，其他應收款。

然后其他應付款你們不支付的，借其他應付款貸營業外收入。

其他應收款收不回來還要交個稅？沒太明白分錄老師，分錄應付利潤是當年做賬方法還是跨年呀

對的是的，當年跨年都可以做呀。只要確定收不回來，就可以做。如果是年底他不還錢的話，年底就可以做。

其他應收款是你單位職工和老板的，需要交個稅。分別按照工資和分紅。

意思能理解為就是對方欠錢，員工按照工資申報個稅，老板按照分紅報個稅

對的對的可以這么理解。

那請問這個當年調賬是這樣分錄，跨年在匯算之前也是這樣嗎，匯算之后是走以前年度損益嗎

之前之后都是這么做的，跨年的也是這么做