好的，謝謝老師

其他流動資產(chǎn)是怎么解釋的

如果是準備后續(xù)調(diào)整完整，就是需要調(diào)整到營業(yè)外收入和支出，這樣最后影響凈利潤，資產(chǎn)負債就影響未分配利潤

后期不準備調(diào)整了，年份太久了；應(yīng)該是應(yīng)交稅費科目時候結(jié)轉(zhuǎn)有時候不結(jié)轉(zhuǎn)導致的；但是我得保證我的財務(wù)報表數(shù)據(jù)是正確的；因為是電子稅務(wù)系統(tǒng)實實在在算出來應(yīng)交的稅金

20年就留下的問題，一直對不上

其他流動資產(chǎn)放的就是應(yīng)交稅費借方部分，其實你按我給你說的賬務(wù)處理一下最好，省得還要手工動

但是我調(diào)整到營業(yè)外收入，支出所得稅就有變化了

關(guān)鍵我自己的想法是，這部分是財務(wù)記賬人員記賬有誤，導致的；并非企業(yè)真正的收入或者是支出

你想記賬錯誤，現(xiàn)在負數(shù)的原因，要么就是進項記多了，那成本就當時記少了，要么就是銷項記少了，當時收入記多了，總的來說就是當時的利潤錯了，現(xiàn)在調(diào)利潤也很正常

哦，對；老師說的對著呢。是進項發(fā)票直接勾選認證了；但是做賬時沒有入成本，我已經(jīng)發(fā)現(xiàn)這個問題了；那思路就是補記成本，就會導致利潤減少，分錄應(yīng)該就是 借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅金？

是的，或者你知道是什么成本，也可以補那個成本科目

老師，好厲害；一針見血，我問了好多老師，都沒有問出來啥，謝謝老師啦

我以后能咋直接聯(lián)系到你

不客氣的，可能實操過的才清楚一點