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分公司員工報銷差旅費,發票開的是總公司的,現金流是通過總公司發到分公司再發給員工的。這樣的話總分公司要怎么做賬。

84785033| 提問時間:2024 04/07 14:55
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速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
實際是總公司承擔這一部分業務是嗎?總公司給他申報過個稅嗎?
2024 04/07 14:56
84785033
2024 04/07 14:58
總公司只撥款,業務是分公司的員工發生的。總公司沒有給他申報過個稅
郭老師
2024 04/07 14:59
你好,那以后分公司需要還錢給總公司嗎?
84785033
2024 04/07 15:11
不需要的
郭老師
2024 04/07 15:12
你好,那總公司借營業外支出貸銀行存款。或者是借銷售費用、管理費用、招待費貸,銀行放款。
84785033
2024 04/07 15:22
分公司呢
郭老師
2024 04/07 15:23
借銀行存款、貸其他應付款支付出去,做相反的。
84785033
2024 04/07 16:09
那把費用做在總公司上面沒關系嗎?
郭老師
2024 04/07 16:09
總公司不允許抵扣所得稅,其他的沒有問題。
84785033
2024 04/07 16:10
因為費用是分公司發生的,但是發票開的又是總公司抬頭
郭老師
2024 04/07 16:11
你好,正常的就應該在分公司,但是分公司他又不支出,沒法做抵扣。
84785033
2024 04/07 16:12
費用又是從分公司發給員工而不是從總公司直接發給員工。
郭老師
2024 04/07 16:14
好看,最終承擔的分公司走了,代收代付他沒有承擔。
郭老師
2024 04/07 16:14
他是支付出去的不錯,但是他是總公司給他的錢不是嗎?
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