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問題已解決

購買期權衍生工具1282700,余額50136.99。虧了。匯算清繳怎么填寫。A105030投資收益納稅調整明細表/A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表。這2個要填寫嗎?

84784995| 提問時間:2024 03/29 15:27
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速問速答
QQ老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好!需要看具體情況,購買期權衍生工具產生的虧損,可以在計算個人所得稅時作為投資損失進行抵扣。在匯算清繳時,需要根據具體的稅法規定和表格要求來填寫相關的稅務表格。 A105030投資收益納稅調整明細表用于記錄投資收益或者虧損的相關信息,如果期權衍生工具的購買產生了虧損,那么應該在該表中反映這一虧損信息。 A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表用于記錄資產損失的情況,如果期權衍生工具的虧損可以認定為資產損失,那么應該在該表中記錄這一損失,以便在計算應納稅所得額時進行扣除。
2024 03/29 15:28
84784995
2024 03/29 15:31
那2個表都要填寫嗎?金額都填-937125.9元,是嗎?
QQ老師
2024 03/29 15:35
你好!填寫確認的損失金額
84784995
2024 03/29 15:36
那我這個表怎么填寫啊,不會
QQ老師
2024 03/29 15:42
你好!衍生工具處置了嗎?
84784995
2024 03/29 15:43
到期了,本金全部虧損,計入投資收入
QQ老師
2024 03/29 15:44
你好!也就是處置了,填寫處置收益部分就可以,
84784995
2024 03/29 15:45
50136.99沒有處置,這要填嗎?
QQ老師
2024 03/29 15:46
你好!沒有處置的沒有產生稅會差異不用填寫
84784995
2024 03/29 15:47
是這樣填的,是嗎?
QQ老師
2024 03/29 15:58
你好!這樣沒有差異金額,處置虧損轉到那個科目了?
84784995
2024 03/29 16:00
虧損轉到投資收益呀
QQ老師
2024 03/29 16:15
你好!6和7不對這里填寫處置前賬面金額,4和5是是你處置的金額,8和9是計算的你虧損金額
84784995
2024 03/29 16:17
處置就是全虧了呀
QQ老師
2024 03/29 16:33
你好!需要體現在8和9列里
QQ老師
2024 03/29 16:34
你好!你賬面原金額減處置金額等于虧損金額按著邏輯關系填寫申報表
84784995
2024 03/29 16:59
A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表——這個呢?我填寫的對嗎?
QQ老師
2024 03/29 17:23
你好!截全圖過來看看
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