如果我沖了50萬，到票30萬。匯繳調增20萬，是不是明年匯繳還得調減20萬

因為今年賬上多了-20萬

是這個意思嗎

你好，是的！是這個意思。

那其他應付款——暫估上的余額調增之后就不用管了，是吧？

這也意味著如果每年都有這種暫估不回來款調增之后，他這其他應付款暫估上的余額會累計增加，是嗎？

需要處理嗎？

你好！在今年做這么一筆分錄沖回： 借：以前年度損益調整/利潤分配-未分配利潤（小企業會計準則） 負數 貸：其他應付款-暫估 負數

23年匯算清繳的時候調增20萬。

《小企業會計準則》沒有這個以前年度損益調整啊。

你好！我的意思是企業會計準則選以前年度損益調整，如果是小企業會計準則選利潤分配-未分配利潤。

這個未分配利潤這樣一調整會不會導致這個未分配利潤累計數和這個資產負債表上對應不上。

你好，是的！今年會差調的這一筆。明年就不差了

有點兒不太明白。

你好！資產負債表期末未分利潤-期初未分利潤=利潤表本年利潤對吧 調了這一筆，上述等式不成立了哈，就變成： 期末未分利潤-調額這一筆-期初未分=本年利潤

那每個季度報的資產負債表不平衡，是嗎？給稅務局就這么報嗎？

還是每個季度都需要調報表？

調增之后不處理就這么放著，行嗎？

你好！不需要調報表，就這么報就行！這是正常的。

如果賬上不處理，一直暫估上掛著數，可以嗎？

你好！一直掛著不合理。