確認(rèn)收入了嗎？如果是的話，借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工。

你好，那你應(yīng)該六月份結(jié)轉(zhuǎn)成。

你好，借利潤分配，未分配利潤待工程施工匯算性交納稅調(diào)減。

那么如果這個工程已完了，2月份應(yīng)該做什么會計分錄？

2023年6月份開票的，6月份確認(rèn)收入的

2023年6月開了工程款發(fā)票，沒有成本進(jìn)來，在2024年2月份發(fā)票成本來了，做了工程施工。最后發(fā)現(xiàn)科目余額表科目余額表上期未余額有借方余額，現(xiàn)在怎么處理？