暫估入庫4萬，暫估成本4萬

借：庫存商品4萬。 貸：應付賬款4萬。 第二個：借：主營業務成本4萬。貸：庫存商品4萬

你好！你這個在匯算清繳的時候調增4萬，然后借應付賬款4 貸庫存商品4

那之前的兩個分錄需要紅沖嗎？

您好！不用，上面我說的那個已經沖減了1個

還有年度財務報表該怎么做？

你好！年報沒關系，就是你4季度的報表

分錄按你的做的話，庫存商品就成負數了

你好，你這個暫估的已經結轉到成本里面去了，是吧？

是的，也暫估了成本里面4萬

你好，這個是借庫存商品 貸以前年度損益調整?

這樣那庫存商品不就做了么？沒懂，能說詳細一點嗎？謝謝

你好，對呀，因為你本身就是沒有庫存商品的呀。

不是，我打錯字了，我想在賬沖掉暫估應付賬款4萬，你說的分錄，庫存商品就多了4萬呀，如果我在3月份紅沖了，在繳納企業所得稅的時候繳納了，那我還需要匯算清繳調增嗎

你好！你想沖減掉暫估的，就把當時暫估的做相反的憑證就可以了。 你在三月如果已經沖減了是進入以前年度損益調整的話，那么在匯算的時候就不用再調了，但是絕大多數都是在匯算的時候調。

三月紅沖之前那兩個分錄就可以了嗎？這個季度該交企業所得稅就交，匯算清繳就不調增吧？這樣做，可以嗎？ 不用改報表可以嗎

你好！是呃，可以這樣操作

雖然操作是可以操作，但是不規范