我比較糾結(jié)的就是說(shuō)這個(gè)是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，團(tuán)建費(fèi)這些雖然是福利費(fèi)但是是計(jì)入管理費(fèi)用的，不屬于職工薪酬吧

老師，您有做這個(gè)匯算清繳嗎？

借 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸?職工薪酬 做管理費(fèi)用也是算職工薪酬的。

老師做過(guò)很多年匯算，這個(gè)是需要算在內(nèi)的。

但是如果你沒(méi)有通過(guò)職工薪酬的科目做分錄，那么是不需要調(diào)整。

噢噢，老師我們就直接是借管理費(fèi)用貸銀行存款，都沒(méi)有用應(yīng)付職工薪酬周轉(zhuǎn)，這樣做賬可以嗎

那按照標(biāo)準(zhǔn)做法，肯定不行的，但是已經(jīng)做了就放著，以后做的時(shí)候過(guò)一下應(yīng)付職工薪酬比較合適。

老師，您是哪兒的呀，我們企業(yè)想在匯算清繳里填那個(gè)軟件企業(yè)，但是聽(tīng)說(shuō)每年匯算清繳都要備案填表啥的，現(xiàn)在還用嗎？要是填是在匯算清繳前面填還是匯算清繳之后填鴨

同學(xué)你好，軟件企業(yè)老師沒(méi)有涉及到過(guò)，你重新提問(wèn)看看其他老師。

老師，我不理解就是為什么這個(gè)有賬載金額和實(shí)際發(fā)生額呀？這個(gè)職工薪酬支出還會(huì)有賬面和實(shí)際不一樣的嗎

同學(xué)你好，賬載金額就是賬目的應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生額，實(shí)際發(fā)生額是應(yīng)付職工薪酬的借方發(fā)生額，可能出現(xiàn)實(shí)際小于賬載的情況。

老師，勞務(wù)費(fèi)也屬于工資嗎？就是也計(jì)入第一項(xiàng)工資薪金支出嗎

同學(xué)你好，如果是第三方提供的勞務(wù)，不通過(guò)職工薪酬核算，直接入費(fèi)用。

這個(gè)書(shū)上的意思是計(jì)入工資薪金嗎？勞務(wù)，我們就是自己找的兼職的

你們自己找的兼職，對(duì)方開(kāi)票勞務(wù)票給你，還是直接做到工資表報(bào)個(gè)稅？

做到工資表報(bào)個(gè)稅

那這種算是工資性質(zhì)的，放應(yīng)付職工薪酬內(nèi)。

那別人跟我們開(kāi)勞務(wù)票就直接貸銀行存款嗎？如果是單位代扣代繳就要用應(yīng)付職工薪酬過(guò)度嗎？那要是開(kāi)勞務(wù)票沒(méi)付款怎么辦

同學(xué)你好， 別人跟我們開(kāi)勞務(wù)票就直接貸銀行存款嗎？----是的。 單位代扣代繳就要用應(yīng)付職工薪酬過(guò)度嗎----是的。 開(kāi)勞務(wù)票沒(méi)付款怎么辦-----先計(jì)提在賬上。

怎么計(jì)提，就是這個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄是啥呀老師，您能寫(xiě)寫(xiě)嗎？

假如對(duì)方公司開(kāi)了發(fā)票過(guò)來(lái)，按照發(fā)票不含稅金額計(jì)提， 借 管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)13 貸 應(yīng)付賬款-A單位? 113 等到未來(lái)付的時(shí)候? 借?應(yīng)付賬款-A單位 113 貸 銀行存款 113