是填錯了嗎老師

這個沒有錯誤的哦

老師，這個錯了嗎

同學你好 表示平衡的

也沒錯是嗎，老師

嗯 上面數據看著沒有問題

附注里的期初和報表中的期初不一致，一般是因為什么

是不是有調整的呢

那遞延所得稅那個，為什么報表上填可抵扣的那個數

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是和暫時性差異相對應的，可抵扣暫時性差異是將來可用來抵稅的部分，是應該收回的資產，所以對應遞延所得稅資產；遞延所得稅負債是由應納稅暫時性差異產生的，對于影響利潤的暫時性差異，確認的遞延所得稅負債應該調整“所得稅費用”