不是的，是我這賬原來應(yīng)收的時候 沒有劃分銷項稅，進材料 的時候 也沒有劃分進項稅，但計提 稅額的時候 有借：銷項稅，貸：進項稅，差額為：未交增值稅，但這樣的話，月底結(jié)轉(zhuǎn)至報表的時候，應(yīng)交稅費就好變成好多了，而不是只體現(xiàn) 在未交增值稅，而是銷-進=差額

同學(xué)你好，這種情況下，可以與申報表核對一下，如果一樣的，就不用處理，如果不一致，就可以把差額，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入或者支出就行了。

未交增值稅是一致的，但是報表顯示 應(yīng)交稅金負(fù)數(shù)，確是全年度的已交稅額

同學(xué)你好，麻煩你截圖看看，以方便老師理解和解答，謝謝。