問題已解決
老師 我1月份開的發票 我現在2月份發現有錯誤 那我1月份 就按照錯的哪個收入核算增值稅 然后2月紅沖后 在重開 不需要繳納增值稅 是這個處理嗎



是的,就是你說的那樣子的
2024 02/02 17:15

84784950 

2024 02/02 17:16
那我負數發票 我也寫分錄做賬
然后正數發票 在寫分錄
轉出 未交增值稅的時候 咋么弄?

家權老師 

2024 02/02 17:19
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
