借:管理費用-公積金-售后部 -475 貸:其他應收款-代扣公積金 475

老師這個是23年12月做錯的，現在是2024年.改了后會不會影響已經報稅的財報

兩個方法，反結賬去更正分錄更正報表，稅務等匯算清繳更正成正確的就可以了

另一個，就直接計到2024年，金額小，這么差錯不去當年更正也沒多大關系

老師我按剛剛的分錄做了，借方其它應收多了475元，支付工資時貸方少了457元.。這個怎么平賬呢

老師我這樣改的！您看可以嗎

因為你支付的工資里邊真實的少扣了社保出來，下個月發工資的時候把這475在工資表里補扣，再做賬就平了

銀行已經支付了工資.我當時把少扣的錢亂沖減了費用.

上邊那個調整可以了

哦，那你把你沖的那個費用跟其他應收款再去調整一下就可以了

老師可以告訴我借什么，貸什么嘛，就是這個不會

借:你沖減的那個費用 貸:其他應收款475

老師，我按剛剛您說的改了社保，454.28元可以了，公積還是平不了，公積金發現沒有沖減費用，但是銀行也沒有錯，因為銀行是按實發支付的。

公積金就是少扣了員工的對吧

做賬的時候少做了，支付的時候是實際支付

支付公積金的時候少做了，還是發工資的時候少扣了員工的

我想明白了，12月做公積金時！做工資時應該做11月的公積金，因為12月發11月的工資，12月銀行支付了11月的公積金那么12月支付公積金又要算在1月里面扣，所以一直會有余額.

嗯，理解的是對的了，金額就是當月購買的公積金

我就是只有當月實際支付公積金的憑證做錯了，改支付公積金的憑證就可以了！支付工資的憑證沒有錯因為發放的11月的工資，做11的公積金應該是對的.我這樣理解對嗎

對了，是11月工資就是對11月公積金