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老師你好23年的工資少計提了，24年一月補計提的發23年的工資，我用了以前年底損益科目，請問匯算清繳時我應該注意哪幾個數字要更改跟23年財務報表不一樣
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涉及科目
資產負債表 年初數據
應付職工薪酬 年初數
應交所得稅 年初數
未分配利潤與盈余公積 年初數
2024 01/31 07:48
鐘存老師 
2024 01/31 07:49
利潤表 可能有
管理費用 主營業務成本 等科目上面累計發生數
84784991 
2024 01/31 07:54
老師這些我匯算清繳資產負債表里哪個科目，比如應付職工薪酬和管理費用、主營成本要加這個少計提的，所得稅、和未分配利潤是不是要減少這個數字
鐘存老師
2024 01/31 09:03
這里說的項目就是資產負債表的項目呢
匯算時候的資產負債表項目與平時的資產負債表項目一樣呢
比如管理費用少計提100萬元，所得稅的稅率25%
資產負債表調整增加23年度期末?應付職工薪酬 數據100萬元
應交所得稅減少25萬元
盈余公積減少7.5萬元
未分配利潤減少67
.5萬元
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