老師，多年現金報銷是實際發生的業務，部分有發票部分沒有發票，只是沒有做賬，導致現金余額過大，請問這要怎么調整呢

同學你好！ 那就是說，賬上的庫存現金是虛的，其實，是因為沒有進行賬務處理，導致，賬上的庫存現金多起來的 如果是的話， 不管是否有發票，先按照真實的業務，把賬補起來， 1）先把各種票據，整理好，粘貼好，做一個EXCEL表，按照相關部門歸集費用 2）根據上面的匯總的EXCEL表，作憑證，你先決定好，打開23年的賬，做在23年12月，還是做在24年1月 3）不管哪個月，都用【以前年度損益】會計科目，進行處理?? ? 借：以前年度損益調整? ??貸：庫存現金 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調整? 4）最好 做 在2023年，這樣的話，2024年的賬務就很清爽了，??

老師，23年關賬了要怎么做到23年呢

同學你好！? 把賬務系統 ，反結賬。?? 實際工作中， 因為稅務局的申報是有時間限制的，因此，尤其是每年的1月份，企業里都是先進行稅務申報，然后，賬務處理方面，不對時，再反結賬，進行調整，或者說，會計處理。 這樣的話，財務賬和第4季度申報表，會有差異，那么，你在所得稅清算時，按照正確的數據進行申報就可以的。 而且? 2024年開始，你的賬務也都是正確的，

好的，謝謝老師

不客氣同學， 工作辛苦了