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問題已解決
請教您關于匯繳清算，稅法上正規處理，比如23年暫估成本，在24年取得發票，取得發票時候還需要寫分錄？如果寫分錄是用以前年度損益科目，取得發票是放在23年暫估分錄后面，還是今年分錄后面
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
暫估和發票一樣的，你可以直接把發票放的上一年
2024 01/13 12:25
84785003 
2024 01/13 12:25
老師我就想要你回復的，正好是你，如果不一致分錄怎么寫
84785003
2024 01/13 12:26
匯繳清算的時候做納稅調增？
郭老師 
2024 01/13 12:28
做到今年
借應付帳款貸利潤分配未分陪利潤
借利潤分配未分配利潤貸應付帳款
84785003
2024 01/13 12:31
老師您寫的第一個分錄是沖暫估，第二個分錄是正確的分錄？匯繳清算的時候差額調增調減？
郭老師
2024 01/13 12:31
第一個是紅沖暫估，第二個是做發票的差額匯算清繳納稅調增調減。
84785003
2024 01/13 12:51
老師我不明白，比如暫估主營業務成本是100萬，匯繳清算前來了80萬，分錄怎么寫？匯繳清算納稅調增？
郭老師
2024 01/13 12:54
借應付帳款貸利潤分配未分陪利潤100
借利潤分配未分配利潤貸應付帳款80
調增20
84785003
2024 01/13 13:05
借應付帳款貸利潤分配未分陪利潤80
借利潤分配未分配利潤貸應付帳款80
84785003
2024 01/13 13:05
老師應該這樣寫吧，
郭老師
2024 01/13 13:08
如果你是暫估的，實際業務只不過是發票到了少才能按照這個來，如果你是贊估多了的，按照我上面的寫。
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