公司沒打算分紅 22年當時我計提的分錄是個錯誤的 現(xiàn)在怎么做老師

你好，你們當時做好了，現(xiàn)在已跨年了，調(diào)整的話，就是沖銷。我建議兩種方案，一是追溯到22年調(diào)整，通過反結(jié)賬，涉及相關(guān)報表及申報表，要做更正；二是，23年沒有結(jié)賬，在23年調(diào)整或在24年更正。 當時做的：借：利潤分配-未分配利潤? ?貸：應付股利? ?涉及的是資產(chǎn)與權(quán)益類科目，調(diào)整的話，反向做沖減，或借貸方向不動，用負數(shù)金額沖減。

好的 老師 當時還計提了法定盈余公積這個怎么辦

法定盈余公積你也想刪除么，這個在公司有凈利潤的情況可以計提。

嗯嗯 不提了老師 怎么做

借：盈余公積-法定盈余公積 貸：利潤分配-未分配利潤

好的 老師 當時計提股東分紅時 我還做了一個這樣的分錄 ?借：利潤分配未分配利潤 貸：利潤分配 應付現(xiàn)金股利

現(xiàn)在這個分錄也要反向分錄嗎

你是做未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)了。那這樣，你按之前做過的憑證，統(tǒng)一進行反向調(diào)整，原來是借，變?yōu)橘J，原來是貸，變?yōu)榻琛?/div>