老師請問一下，我們公司鋼材貿易的一般納稅人，鋼材進項有一部分沒有發票，然后銷售出去我們是全部開增值稅專用發票的，那我結轉成本沒有票的一部分做了暫估，現在年底如果對方沒有發票那我賬務要怎么處理呢