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問題已解決
老師我們是進(jìn)項余額大于銷項余額的，假如進(jìn)項余額210000，銷項20萬，待抵扣認(rèn)證4萬，這個年末增值稅如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額200000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額200000
2024 01/07 19:40
鐘存老師 
2024 01/07 19:41
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額200000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額210000
84784998 
2024 01/07 19:44
這個應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個科目能解釋下嗎老師
鐘存老師
2024 01/07 19:46
這是個過渡科目
為了最終把應(yīng)交增值稅的科目余額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”
84784998
2024 01/07 19:51
可是我進(jìn)項大于銷項沒有未交嗎
鐘存老師
2024 01/07 19:54
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額200000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）200000
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）200000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額200000
鐘存老師
2024 01/07 20:01
多出來的進(jìn)項稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)
形成次年的留抵稅額
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