我年中的時(shí)候 有做一筆：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款-暫估 現(xiàn)在年底利潤 有負(fù)3萬，我想把暫估的成本沖掉3萬，讓暫估少一點(diǎn)，利潤 也不要負(fù)這么多，怎么做分錄