明白，老師，那企業所得稅年報工資不需要調整了對吧，只要當年實付工資對上實發就行？23年1-12月實付數，對上23年2月-24年1月稅款所屬期就行（是23-2到24-1哈），我現在1月補計提1000后，23年1-12月實付12500元，計提總數13750，系統選擇23年1-24年1月實報數13750，選擇23年2月-24年1月實報數就是12750，，，我不是應該選擇23年2-24年1月實報數

您好，23年賬上工資跟個稅申報年度不一樣，差了1000元，這是22年籌建期，稅務不會糾結這1000元能說出原因就行

老師，明白的，我糾結的是怎么才算賬對上申報的工資數呢，搞得好暈

您好，稅務是這樣核對的，賬上應付職工薪酬 代方發生額 要等于 個稅申報收入，發放在明年匯繳前發了就行

老師，那我賬23年1-12月貸方工資總額，應該對上稅費所屬期什么到什么時候。（假設每年都是如數付完，不會拖到匯算前結完）

您好，賬23年1-12月貸方工資總額對上?自然人電子稅務局（扣繳端）這里申報的金額

賬23年1-12月貸方工資總額對上 自然人電子稅務局，，，老師，對上這里的稅費所屬期23年2-24年1月，還是23年1-23年12月呀？

您好，23年1-23年12月，不是申報時間，是?所屬期

老師，這樣理解對嗎。賬23年1-12月貸方工資總額對上23年1-12月稅費所屬期，也就是23年2-24年1月申報期。（23年2月報的23年1月實發數）

您好，是的哦，就是這么理解的呢