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問題已解決
老師，你好。員工在合作公司繳納社保，但在本公司發工資扣社保，這邊公司如何做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.在發放工資時，將扣除的社保費用計入“其他應付款”科目，并從“應付職工薪酬”科目中相應扣除。例如：借：應付職工薪酬貸：銀行存款其他應付款-社保費
2.在繳納社保費用時，將社保費用支付給合作公司，并從“其他應付款”科目中相應扣除。例如：借：其他應付款-社保費貸：銀行存款
3.如果合作公司向您公司提供社保發票或其他相關憑證，您可以將這些憑證作為原始憑證，記錄社保費用的支出，并進行賬務處理。例如：借：應付職工薪酬-社保費貸：銀行存款
2024 01/03 13:09
84784993 
2024 01/03 13:21
這比費用，對方公司直接從貨款里面直接扣出了，開票過去也是扣除后的金額。
樸老師 
2024 01/03 13:26
同學你好
正常計提工資就可以
84784993
2024 01/03 14:16
我的意思是，發放工資時其他應收款個人社保如何做賬
樸老師
2024 01/03 14:18
同學你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
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