問題已解決
暫估主營業務成本分錄為,借 主營業務成本 貸 應付賬款暫估,次月沖暫估 借 應付賬款暫估 貸 主營業務成本,有個問題,這一來二去 成本不就被沖掉了嗎。



收到發票再紅沖哦
借主營業務成本負數
貸應付賬款暫估負數
然后按發票再做
借主營業務成本
貸應付賬款
2023 12/27 14:50

84785034 

2023 12/27 14:52
哦哦明白了,也就是收到票后 先做一張沖暫估 然后再做這筆業務。但比如12月我做的暫估成本,次月沖到下一年度了。

84785034 

2023 12/27 14:52
所得稅有無影響

樸老師 

2023 12/27 15:00
對的
是這個意思的
這個沒有影響

84785034 

2023 12/27 15:04
老師 如果這樣,好比暫估到23年十二月的成本,所得稅匯算清繳的時候是算為23年的,24年沖掉后重新做 又算到了24年嗎。

樸老師 

2023 12/27 15:08
同學你好
沒有呀
你24年紅沖和藍字正好沖抵了

84785034 

2023 12/27 16:18
謝謝老師糊涂了

樸老師 

2023 12/27 16:21
滿意請給五星好評,謝謝
