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問題已解決

暫估主營業務成本分錄為,借 主營業務成本 貸 應付賬款暫估,次月沖暫估 借 應付賬款暫估 貸 主營業務成本,有個問題,這一來二去 成本不就被沖掉了嗎。

84785034| 提問時間:2023 12/27 14:49
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
收到發票再紅沖哦 借主營業務成本負數 貸應付賬款暫估負數 然后按發票再做 借主營業務成本 貸應付賬款
2023 12/27 14:50
84785034
2023 12/27 14:52
哦哦明白了,也就是收到票后 先做一張沖暫估 然后再做這筆業務。但比如12月我做的暫估成本,次月沖到下一年度了。
84785034
2023 12/27 14:52
所得稅有無影響
樸老師
2023 12/27 15:00
對的 是這個意思的 這個沒有影響
84785034
2023 12/27 15:04
老師 如果這樣,好比暫估到23年十二月的成本,所得稅匯算清繳的時候是算為23年的,24年沖掉后重新做 又算到了24年嗎。
樸老師
2023 12/27 15:08
同學你好 沒有呀 你24年紅沖和藍字正好沖抵了
84785034
2023 12/27 16:18
謝謝老師糊涂了
樸老師
2023 12/27 16:21
滿意請給五星好評,謝謝
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