00:10:00
問題已解決
A公司的企業所得稅納稅申報表A105090 《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》資產損失的稅收金額為1000萬，則可能（)。 A、存貨損失異常 B、投資損失異常 C、應收及預付款項損失異常 D、非正常損失未作進項稅額轉出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個的話是屬于?A、存貨損失異常??C、應收及預付款項損失異常?
2023 12/17 09:21
閱讀 624 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 624
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
下列關于企業資產損失稅前扣除政策的表述，不正確的是()。
A未經申報的損失，不得在稅前扣除
B企業以前年度發生的資產損失未能在當年稅前扣除的，屬于法定資產損失的，應在申報年度扣除
C企業各項存貨發生的正常損耗屬于以清單申報扣除的資產損失
D企業逾期2年以上的應收款項在會計上已作為損失處理的，可以作為壞賬損失，但應說明情況，并出具專項報告
正確答案：D：D選項D,企業逾期3年以上的應收款項在會計上
已作為損失處理的，可以作為壞賬損失，但應說明情況，并出具專項報告。請問老師B選項有疑問？法定損失?
805 -
企業有逾期三年以上的應收款項500萬元，無法收回，經公司高層決議，當年計提資產減值損失500萬元，同時核銷壞賬準備500元。借：資產減值損失500萬 貸：壞賬準備500萬元 同時借：壞賬準備500萬 貸：應收賬款500萬元。此業務是按以下填報納稅申報表嗎？資產損失稅前扣除應準備好哪些資料？納稅調整項目明細表項目 賬載金額 稅收金額 調增金額 調減金額 （二）資產減值準備金 5000000 * 5000000 0 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表項 目 資產損失的賬載金額 資產處置收入 賠償收入 資產計稅基礎 資產損失的稅收金額
784
-
企業所得稅的《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》的計稅基礎是怎么算的？
115
-
企業所得稅的《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》的計稅基礎是怎么算的？比如報廢的固定資產損失的計稅基礎是怎么樣的？
112
-
請問老師，公司處置固定資產1000多個，有的有處置收入，有的沒有處置收入，請問企業所得稅匯算清繳A105090這張表怎么填寫呢？處置的太多了，我怎么區分哪些是處置是損失哪些是收益呢？是匯總統計嗎？賬上把損失放到營業外支出，收入放到營業外收入了。請問是用營業外收入里的固定資產處置收益減去營業外支出的固定資產處置損失的，差額嗎？如果收入大于損失，就不用填寫A105090了。但是如果損失大于收入就匯總填寫A105090嗎？
93
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
