老師您好，第二個會計分錄沒明白

計提的時候怎么寫呢？

你好，第二個是支付供應商貨款的時候，借應付賬款，然后要扣下來這個幫他代付的部分。

第一個分錄是其他應收，第二個怎么是其他應付了？

您好，不好意思，是打錯了，是其他應收

老師，計提工資的時候，代發(fā)的怎么寫分錄呀？

你好，這個不是自己公司的員工，所以不需要計提。 只需要代發(fā)的時候，做代發(fā)的分布就好了。

老師，從供應商貨款里扣除的店慶費、陳列費和返點呢？怎么做分錄

陳列費有一家是開發(fā)票給供應商的，其他的只有開收據(jù)

你好，你支付店慶費的時候是怎么做的分錄？

店慶費是供應商付給我們超市的，直接從貨款里扣的

你好，我知道，我的意思是你如果要沖減這個費用，你之前如果計入的管理費用，現(xiàn)在沖減的話就要沖管理費用。

分錄還沒寫呢，只寫了借 庫存商品 貸 應付賬款 10月份送的貨，11月份才對賬，對賬單上才扣了店慶費、返點等

你好，我的意思是你發(fā)生店慶費的時候有沒有做分錄？

你的店慶已經結束了嗎？

沒有做分錄

10月份才開業(yè)的，合同上寫了店慶費的11月對賬的時候就扣了

你好，你11月份支付的時候借應付賬款，貸銀行存款 銷售費用-店慶費

老師，店慶費，返點和陳列費，就只用這樣寫一筆分錄，月末結轉到本年利潤就可以啦？

還是要轉到其他業(yè)務收入科目呢？

你好！這個不用做其他業(yè)務收入。沖減費用就可以了。

好的。謝謝老師

嗯你好，不用客氣的人。