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老師幫忙看看小規模納稅人增值稅分錄寫的對不對 1.平時收到收入做，借 銀行存款 貸 收入 貸 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 2.計提增值稅 借應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸應交稅費—未交增值稅 3.繳納增值稅 借 應交稅費—未交增值稅 貸銀行存款
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你好 不對 沒有期末結轉? 是下月交稅就行了?
2023 11/10 11:35
84785001 
2023 11/10 11:37
期末結轉怎么做？
玲老師 
2023 11/10 11:39
期末沒有結轉了，就是交稅時借應交稅費，應交增值稅貸，銀行存款。
84785001
2023 11/10 11:43
那我分錄是哪里寫錯了啊，能不能把錯誤的明細科目寫出來，有未交增值稅和轉出未交增值稅三級科目，只寫到二級科目我不懂你指哪個？
玲老師
2023 11/10 11:45
你好? ?小規模到應交稅費 應交增值稅 沒有其他科目? ?也沒有期末結轉的 分錄?
84785001
2023 11/10 11:50
你意思是小規模增值稅不用計提，直接收到收入借銀行存款 貸收入 貸應交稅費增值稅 繳納 借 應交稅費 增值稅 貸銀行存款嗎
玲老師
2023 11/10 11:51
對呀，這才是正確的，對了。
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