借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費～所得稅 貸：銀行存款 借：利潤分配--未分配細潤 貸：以前年度損益調(diào)整

也沒錯了，就是這么做的

我們今年8月做了一筆補繳的以前年度損益調(diào)整，但是忘了轉(zhuǎn)到未分配利潤，現(xiàn)在怎么補做分錄呢

當(dāng)時補繳的22年的環(huán)保稅，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費～環(huán)保稅 借：應(yīng)交稅費～環(huán)保稅 貸：銀行存款 直接這樣做的

那您在本月做結(jié)轉(zhuǎn)也可以

但是月末損益結(jié)轉(zhuǎn)的時候，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到相反方向的，看著平了的，只是當(dāng)時補繳稅款分錄沒有轉(zhuǎn)到未分配利潤，那我現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢？

那我再補做一筆：借：利潤分配--未分配細潤 貸：以前年度損益調(diào)整？那以前年度損益調(diào)整科目不是重復(fù)了嗎？因為這個科目前期月末損益結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)平了的

你沒有轉(zhuǎn)到未分配利潤，以前年度損益調(diào)整怎么能平呢

我不知道啊，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候就把以前年度損益調(diào)整科目自動結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，這個科目就平了啊

哦，要是自動結(jié)轉(zhuǎn)了就不結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配未分配利潤了

好的老師

嗯，幫忙給個五星好評