我做的分錄是，借：銀行存款 銷售費用-優惠折扣，貸：主營業務收入 ，應交稅費，為什么要做預付賬款呢

你單位是銷售方的嗎？

上面寫的是購買方的，你給對方的優惠不如對方少支付。

我是銷售方

開了負數發票的嗎 沒有的 你做了上面的這個 銷售費用納稅調增就行 不做其他的了

沒有給對方開負數發票，就是先做了銷售折扣，老師我應該怎么做分錄啊，還是有點不太明白

你好，還是上面的賬務處理呀

借應收賬款250.8,貸利潤分配-未分配利潤236.60應交稅費-應交增值稅金向轉出14.20

好，不用的，你在當年不是已經做了銷售費用，你只需要做銷售費用就可以的。

你直接告訴我咋做的，我還是不明白，謝謝老師

借應收賬款，貸主營業務收入、應交稅費， 借銀行還款、銷售費用，貸應收賬款。

我做的那個分錄是去年的，銷售費用在今年匯算清繳已經調增了，就是分錄忘記做了，我在做的你的分錄，不是重復了嗎

不用做賬務處理啊，因為這個實際已經發生了，這是調表不調賬。

好的，我明白了，我一直以為要做分錄呢，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。