問題已解決
社保個人部分代扣代繳已計提,但支付工資的時候記賬記成了實發工資怎么調整



同學您好,之前的賬是怎樣做的
2023 10/22 21:41

84785040 

2023 10/22 21:43
之前社保不需要個人繳納,由公司100%繳納;所以發放工資為實發工資;今年恢復正常,社保計提了個人部分,但在做支付工資的時候還是按照實發工資做的賬。之前就是借:應付職工薪酬(實發工資)貸:銀行存款

易 老師 

2023 10/22 21:47
同學您好,一、借:管理費用——社保費
貸:應付職工薪酬——社保費
二、借:應付職工薪酬——社保費
貸: 應付職工薪酬(實發工資)

84785040 

2023 10/22 21:51
我計提代扣個人社保余額5000元,但我一直是計提的實發工資。現在多出了這5000元,我怎么處理。

易 老師 

2023 10/22 22:00
同學您好,借:應付職工薪酬——社保費5000
貸: 應付職工薪酬(實發工資)5000
