借銀行罰款8950 貸固定資產清理8950/1.13 應交稅費，應交增值稅銷項。 借固定資產清理 貸營業外收入。

專票發票的老師

你好，對方開的稅率是13%的嗎？如果是的話，累計折舊的金額修改一下 8950/1.13* 97%/12/3*6 然后固定資產的原值也修改8950/1.13

老師我折舊考慮了殘值的、完整分錄怎么寫呢

借固定資產清理 累計折舊8950/1.13*97%/12/3*6 貸固定資產。8950/1.13 借銀行罰款8950 貸固定資產清理8950/1.13 應交稅費，應交增值稅銷項。 借固定資產清理 貸營業外收入。

好的謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師我在多問一句，處罰此電腦我方也開具了原價的專票出去，分錄又怎么寫呢

借銀行存款8950 貸固定資產清理，應交稅費上面給你寫了。

但是核對開票收入就會少了這筆不含稅金額

你好，不懂什么意思，你固定資產清理有余額，月末結轉就是。