問題已解決
今天收到去年的成本發(fā)票,要怎么入賬,具體的分錄該怎么做,用不用調(diào)整財務報表



同學您好,借:以前年度損益調(diào)整-成本費用相關科目,貸:相關科目,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費用
借:未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整 ,要調(diào)整財務報表
2023 07/26 18:10

84785043 

2023 07/26 18:14
這個發(fā)票平時我收到的時候應該是借庫存商品,應交稅費進項稅,貸應付賬款,月末結轉成本借主營業(yè)務成本,貸庫存商品,我今天才收到發(fā)票的話,你說的這個相關科目應該是什么科目

84785043 

2023 07/26 18:19
老師,我們公司是小企業(yè)會計準則

84785043 

2023 07/26 18:22
老師,發(fā)票也是這個月才開的,我的意思是去年的業(yè)務,一直沒有開票,到今天才開票給我

84785043 

2023 07/26 18:44
我們?nèi)ツ甑臅r候是付款,他們給我們把貨拉來了,沒有開發(fā)票,上任會計也沒有做暫估,今天才開的發(fā)票

易 老師 

2023 07/26 18:45
同學您好,建賬反映到期初余額里

84785043 

2023 07/26 18:51
賬是現(xiàn)成的,我為什么要重新建啊

易 老師 

2023 07/26 18:57
同學您好,已建賬,相關數(shù)據(jù)也可調(diào)整進去

84785043 

2023 07/26 19:07
去年買的庫存商品發(fā)票,我們會計沒有做暫估,也沒有入庫,就只做了給對方付款的分錄,今天這張購買庫存商品的發(fā)票才開出來,我是正常做借庫存商品,應交稅費進項稅,貸應付賬款,這樣對嗎,因為發(fā)票確實也是今年開的,不是跨年發(fā)票

易 老師 

2023 07/26 19:13
同學您好,你好,可以的這樣 沒問題

84785043 

2023 07/26 19:18
好的,老師,前任會計有很多去年的管理費用進的不太合理,我要沖減去年的費用的話,因為已經(jīng)所得稅匯算清繳過了,我們是小企業(yè)會計準則,我沖減完后用不用更改去年的財務報表啊

易 老師 

2023 07/26 19:29
同學您好,影響報表的要更政重新提交
