00:10:00
問題已解決
你好，我單位是小規(guī)模，然后因為疫情原因開票的稅率是1%，但是申報表上是3%，請問這個差額如何做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
做賬不用體現(xiàn)這個差額，直接申報就是了
2023 07/14 17:08
84784996 
2023 07/14 17:12
我單位是開的普票，并不需要繳納增值稅，然后做收入的時候的銷項稅該怎么結轉
家權老師 
2023 07/14 17:13
主營業(yè)務收入=收款金額÷（1+1%）
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入 應收賬款/1.01
?????? 應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費減免
假如交稅
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款
閱讀 257
描述你的問題，直接向老師提問
1301
意見反饋
