需要交300印花稅 借：管理費用 300 貸：應交稅費-印花稅 300

別的公司賬上轉500過來交稅 借：銀行存款 500 貸：其他應付款 500

開票和收票都是120萬， 您的收入和成本都是一個數據吧

所以最后 資本負債表： 貨幣資金=500 其他應付= 500 應交稅金=300 未分配利潤=-300 那么資產500=負債800+所有者權益 -300

所得稅申報里的固定資產怎么填

沒有購買過固定資產

沒有就不填，那個地方我從來不填，直接下一步

還有剛才的問題，期末我銀行余額只有200，現在填的是500，是哪里我沒懂么

我填報的時候提示季初資產總額必須大于0

需要交300印花稅，從別的公司賬上轉500過來交稅 您是當期就交了印花稅了吧

借：應交稅費-印花稅 300 貸：銀行存款 300

還有一筆分錄上面這分錄

所以最后 資本負債表： 貨幣資金=500-300=200 其他應付= 500 應交稅金=300-300=0 未分配利潤=-300 那么資產000=負債500+所有者權益 -300

6月份的稅，7月份交的，錢也是7月份轉過來的，那應該應付和銀行存款都為0對嗎

那么資產200=負債500+所有者權益 -300

我現在做6月份報表，當月有印花稅300，但是500塊錢是7月份交稅的時候才轉來，那么是不是應該，資產余額為 0，應交稅費300，所有者權益-300，這么理解對么

是的。 當月轉來當月交 就是 貨幣資金=500 其他應付= 500 應交稅金=300 未分配利潤=-300

重新寫一下 是的。 當月轉來下月交 就是 貨幣資金=500 其他應付= 500 應交稅金=300 未分配利潤=-300

當月轉來當月交 就是： 資本負債表： 貨幣資金=500-300=200 其他應付= 500 應交稅金=300-300=0 未分配利潤=-300

資產余額為 0 為什么是0 您不是500-300=200 您交稅后，銀行還有200

轉過來的500，是當做其他應付款500，是往來款 您的其他應付款 如果不歸還500，怎么結平這個科目

6月底的時候還沒有轉來，賬上沒有余額，7月轉來交稅的

應交稅金=300 未分配利潤=-300 那就只有這兩個數字