您好，本年利潤要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤科目。借；本年利潤，貸；利潤分配-未分配利潤。再計(jì)提盈余公積，借；利潤分配-未分配利潤，貸：利潤分配-提取盈余公積，同時(shí)，借；利潤分配-提取盈余公積，貸；盈余公積金。