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問題已解決
2022年有一筆分錄貸方應該是應交稅費-銷項稅額，但是前面會計計入了應交稅費-應交資源稅，怎么調整呢？麻煩分錄幫我寫出來一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費，應交資源稅貸，應交稅費，應交增值稅銷項稅額。
2023 06/28 14:32
84785041 
2023 06/28 14:33
不需要通過以前年度損益調整科目調整么
玲老師 
2023 06/28 14:34
不需要的，因為它不影響損益。
84785041
2023 06/28 14:38
還有一筆2022年收到的匯算清繳退的企業所得稅，本應該沖減應交稅費-應交企業所得稅，會計計入了營業外收入，今年調整的話直接沖減未分配利潤行不行
玲老師
2023 06/28 14:40
您第1個問題還有疑問嗎？
84785041
2023 06/28 14:40
沒有。接下來的問題
玲老師
2023 06/28 14:52
你好 借? 以前年度損益 調整，貸應交稅費所得稅? ?小準則 沖未分配利潤可以?
84785041
2023 06/28 14:53
我們是一般納稅人，但是我哪里可以看是小企業會計準則還是會計準則
玲老師
2023 06/28 14:57
你好看，稅務局備案的準則是什么？
84785041
2023 06/28 14:57
哪里可以查么
玲老師
2023 06/28 15:00
好，這個已經回復了，沒有看到嗎？備案的里面。
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