您好，根據(jù)銀行流水和開的發(fā)票做賬 借：銀行 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金

老師，內(nèi)賬上不是收入，就是比如借銀行存款1萬(wàn)貸其他應(yīng)收款1萬(wàn)

然后這個(gè)是專票，我們又是一般納稅人，就會(huì)有應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額

現(xiàn)在是銀行存款，其他應(yīng)收款是平了，但是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額怎么去處理

您好，申報(bào)增值稅時(shí)交增值稅不是有分錄? 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸：銀行 最終看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目的余額

老師，你的意思是不是，就在計(jì)提和繳納增值稅的時(shí)候提現(xiàn)這個(gè)稅額

具體怎么寫分錄

您好，不用計(jì)提哦，開票時(shí)? 貸?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金 交稅時(shí)? 借?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅?? 您看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目 余額是0

老師，開票時(shí)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，借方是什么

老師，要不你把涉及到的會(huì)計(jì)科目都寫一下吧

借方是什么貸方是什么

還是借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 然后借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸銀行存款

放營(yíng)業(yè)外支出對(duì)不對(duì)，我感覺又不太對(duì)

您好，好的，開票? ?借：應(yīng)收賬款? ? ?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金? 收錢時(shí)? 借：銀行? ?貸：應(yīng)收賬款? 交稅時(shí)? ? ?借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸：銀行

您好，是啥費(fèi)用咱放 營(yíng)業(yè)外支出啊

老師，是內(nèi)賬，不是收入啦，單純就是對(duì)方要把錢打進(jìn)來(lái)，所以開票給對(duì)方，對(duì)方好走賬

比如對(duì)方要打5萬(wàn)進(jìn)來(lái)，我們開了5萬(wàn)專票給對(duì)方，

賬是這樣處理的，借銀行存款5萬(wàn)，貸其他應(yīng)收款5萬(wàn)

但發(fā)票是服務(wù)費(fèi)發(fā)票不含稅金額44247.79稅額5752.21

內(nèi)賬上不了收入的，現(xiàn)在其他應(yīng)收款減了5萬(wàn)，銀行存款多了5萬(wàn)，但是是一般納稅人，還是專票，這個(gè)銷項(xiàng)稅額怎么處理

您好，明白了，跟我理解的內(nèi)賬不一樣，我理解的是做賬跟正常分錄一樣，只是沒有發(fā)票的也可以入賬。 開的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，做這個(gè)分錄也可以啊??借銀行存款5萬(wàn)，貸其他應(yīng)收款5萬(wàn)

稅額怎么辦呢

交稅一定要交的，如果不計(jì)提，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅就會(huì)有余額

但是計(jì)提的話，借方是什么科目呢

我原來(lái)想借方用營(yíng)業(yè)外支出，但我又感覺不太行

因?yàn)槔U納增值稅時(shí)還會(huì)抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅

您好啊，您說(shuō)內(nèi)賬上不了收入，那這個(gè)銷項(xiàng)稅就上不了啊

怎么辦啊老師

跟我理解的內(nèi)賬不一樣。因?yàn)槟淮_認(rèn)收入，但要確認(rèn)銷項(xiàng)稅

其實(shí)為了就是進(jìn)賬開的票，不是收入，外賬上會(huì)做收入，但是內(nèi)賬上不做收入的

因?yàn)檎娴牟皇鞘杖?，但是開了票肯定要交稅的

您好，那這個(gè)銷項(xiàng)稅也要進(jìn)賬嘛，開票的做到外賬

外賬知道，就是內(nèi)賬不知道怎么去處理，如果說(shuō)不計(jì)提，直接繳納，那應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅就會(huì)有余額，有余額的話，怎么去沖掉呢

其實(shí)我覺得這個(gè)操作太傷了，給人家開票走賬，自己還承擔(dān)銷項(xiàng)稅（這個(gè)稅是誰(shuí)出的）

對(duì)呀對(duì)呀，分錄怎么寫才合理呢

借銀行 貸其他應(yīng)付款 不做收入 然后錢你們?cè)趺赐平o人家，私下退給他嗎？私下退給他，借其他應(yīng)付款，貸其他應(yīng)付款，個(gè)人 營(yíng)業(yè)外收入 收錢的稅點(diǎn)做銀行業(yè)額外收入 其他應(yīng)付款沒有余額了。

收錢的稅點(diǎn)做營(yíng)業(yè)外收入打錯(cuò)了，上面給你寫了分錄，你看分錄就行。